Importeer je de mutaties van je zakelijke spaarrekening niet in MyFinance? Dan boek je de ontvangen rente eenvoudig via het memoriaal. Dit kan één keer per jaar op basis van het jaaroverzicht van de bank, of maandelijks.

Deze werkwijze gebruik je wanneer:

• je rente ontvangt op een zakelijke spaarrekening;
• je de mutaties van deze spaarrekening niet importeert, bijvoorbeeld via MT940 of CAMT.053;
• de zakelijke spaarrekening wel op de balans van je administratie staat;
• je de rente handmatig wilt verwerken op basis van het jaaroverzicht van de bank.

Voor de boeking gebruik je:

• 1100 – Spaarrekening: balansrekening onder de activa;
• 9000 – Rentebaten: opbrengstenrekening op de winst-en-verliesrekening.

Stel dat je volgens het jaaroverzicht van de bank op 31 december 2024 € 25 aan rente hebt ontvangen.

Ga in MyFinance naar Gedetailleerd > Memoriaal en maak de volgende boeking:

Sla de memoriaalboeking vervolgens op.

Je debiteert grootboekrekening 1100 – Spaarrekening, omdat het saldo op de spaarrekening toeneemt.

Je crediteert grootboekrekening 9000 – Rentebaten, omdat de ontvangen rente een opbrengst is die op de winst-en-verliesrekening wordt verwerkt.

Omdat je de mutaties van de spaarrekening niet importeert, boek je de ontvangen rente handmatig bij via het memoriaal.

• Overzicht grootboeken in MyFinance
• Gedetailleerd grootboekschema eenmanszaak
• Gedetailleerd grootboekschema bv